Duda en calculo

Buen dia colegas, lo que pasa es que estoy haciendo un calculo de unos honorarios pero tengo dudas en mi calculo, ojala me pudieran orientar

Tengo los siguientes numeros:

BAse 45,572.81

ISR 9,399.27
RET:4,887.20
ISR pagar 4,512.07

IETU
BAse 45,572.81
Impuesto 7,519.51
Menos ret y ISR a pagar -1,879.76 ... se refleja un cero


Es correcto mi calculo?


De antemano muchas gracias

SOLO DEBES ACREDITAR LAS RETENCIONES POR QUE EL ISR AUN NO LO ENTERAS. ESTE LO ACREDITARAS HASTA QUE PRESENTES TU DECLARACION DE FEBRERO

karinam_39 escribio:

Buen dia colegas, lo que pasa es que estoy haciendo un calculo de unos honorarios pero tengo dudas en mi calculo, ojala me pudieran orientar

Tengo los siguientes numeros:

BAse 45,572.81

ISR 9,399.27
RET:4,887.20
ISR pagar 4,512.07

IETU
BAse 45,572.81
Impuesto 7,519.51
Menos ret y ISR a pagar -1,879.76 ... se refleja un cero

Es correcto mi calculo?
De antemano muchas gracias

Hola, tu calculo es correcto en ambos casos, solo que el acreditamiento del isr vs el ietu no debe ser así.

Solo podràs acreditar el ISR vs el IETU, hasta por la misma cantidad de èste ùltimo, de tal forma que el resultado del impuesto empresarial va a ser 0, por lo tanto tendràs que presentar la declaraciòn correspondiente a traves del portal del sat.

Sin embargo, lo que tendràs que pagar serà el isr que te resulta a pagar, es decir, la cantidad de 4,512.07.

Artículo 10 de la Ley del IETU.

Es decir, asumiendo la correccion de las cifras, mismas que ya fueron validadas por dos compañeros, tendrias lo siguiente;

ISR

ISR a cargo 9,399.27
- RET de PM 4,887.20
= ISR pagar 4,512.07

IETU

IETU a cargo 7,519.51
- Ret ISR de PM 4,887.20
IETU a cargo 2,632.31
- PP de ISR 4,512.07
= IETU a pagar 0.00

Aqui es donde entra lo que comenta Armando, solo acreditas hasta por el monto que requieres para eliminar el saldo a cargo y no pagar nada, procediendo la presentacion de estadistica por el portal del SAT, ignoro al momento que conceptos esten manejando en el portal del SAT, pero supongo vendra alguno que diga algo parecido a EL ISR PAGADO ES MAYOR QUE EL IETU A CARGO.

Saludos.

muchas gracias, solo una ultiam duda el ISR que pago este mes se puede acreditar aunque no pague aun.. digo esos 4512 lo acredito ya.. osea es ISR a pagar de enero, lo puedo acreditar contra IETU DE ENERO??

Mi duda es por el comentario que hace chavito

complementando la informacion que di ayer y de acuerdo al lo que dice la ley de que se podran acreditar los pagos del isr enterados , mi interpretacion fue esa pero investigando en la hoja de ayuda proporcionada por el ssat, dicha hoja si contempla el acreditamiento del isr del mismo mes por lo que concuerdo con las demas opiniones vertidas.


y una disculpa por la mala interpretacion