Ietu en servicios profesionales

TENGO UNA DUDA CON RESPECTO A LAS RETENCIONES DE ISR DE UN CONTRIBUYENTE DE SER. PROFESIONALES,UN EJEMPLO
TENGO DE BASE PARA ISR Y IETU 12,473 ISR A PAGAR 935 MENOS RETE DE ISR 1,247 ME QUEDA A FAVOR 312.
EN IETU ME SALE A PAGAR 2,058 A ESTO LE DESCUENTO LAS RETENCIONES DE ISR DE 1,247 TAMBIEN O LOS 935 QUE DEVIA PAGAR EN ISR O NADA Y PAGO LOS 2,058
SALUDOS Y GRACIAS POR SUS COMENTARIOS:unsure:

sugiero usar el buscador...tema ya tratado.



saludos

Por las cifras, me parece que tu cálculo corresponde a febrero 2008. Por el mes de enero debiste ayer enviado el listado del IETU y allí podrás corroborar que se descuenta al IETU el ISR desembolsado por el perceptor de los honorarios, en tu caso $1,247 retenido, por lo tanto tu pago en banco sería de $811, más el IVA en su caso, y en la página del SAT el ISR con la razón "las retenciones fueron superiores al impuesto causado". Cuando llenes el listado de febrero anotar 1,247 en el renglón de Acreditamiento del ISR retenido.

Gracias por sus comentarios, muy amables