cheque a nombre de un socio retiros en efectivo

Dimy, la explicación del socio como que medio medio... entre azul y buenas noches... no veo la relación entre que a ellos como empresa les paguen sus clientes mediante transferencia bancaria y que ellos cambien un cheque...

Ellos cambiaron cheques por necesidad o deseo de tener efectivo, eso si lo entiendo, la pregunta es; ¿Para qué usaron ese efectivo?, conocer el destino que tuvo ese efectivo es lo que va a resultar trascendente. Puede que se haya empleado para pago de nominas, normal y natural, deducibles las nominas sin problemas, se da por descontado que se cumple con demas requisitos de ley. Que se empleo para cubrir "gastos menores", que los comprobantes que soportan esos "gastos menores" ni uno solo en lo individual rebasan los 2,000.00, deducibles sin problema... ¿Qué no sabe -el socio- su destino?, no le creo... pueden ser potenciales problemas o inconvenientes, la menos es que en una revisión el fisco se los considere "dividendos fictos". Conocer montos y la frecuencia o recurrencia de esos retiros ayuda para tener una idea de que se hizo con ese dinero... pero por favor, que no venga el socio con que no recuerda para que utilizaron el dinero... ahora resulta, que no sabe...

Aprovecho Dimy para recomendarte un libro que puede resultarte de gran utilidad, se llama Cómo Hacer y Rehacer una Contabilidad, De Juan Ramón Santillana González, puedes conseguirlo en librerías especializadas en la materia. Sabes, atender este tipo de contingencias, regularizar a fondo contabilidades, deja un experiencia enorme, vale casi tanto como preparar una tesis para titulación, ya podrás darnos testimonio de ello en unos meses.