Compensacion ietu vs isr

Sres.

La duda es , para una empresa que su primer ejercicio, se pago ietu, y al cierre tiene ISR a cargo , es menor que el importe pagado por el IETU , en este caso la pregunta:

SE tiene saldo a favor de isr ? o en el caso como isr y ietu son impuestos complementarios se tiene que hqacer la solicitud de compensacion entre ellos y asi poder reportarlos en la declaracion anual en el rubro respectivo?

o que se debe hacer?

agradecere sus comentarios al respecto

Si entendí bien tu duda la regla I.4.3.1. de la RMF te podrá ayudar.

Si entendí bien tu duda la regla I.4.3.1. de la RMF te podrá ayudar

compañero la regla que menciona es para aplicar los pp provisionales "libres" que te quedaron en la anual para aplicar contra el ISR a cargo en la anual, y lo que expone el autor del tema es:

La duda es , para una empresa que su primer ejercicio, se pago ietu, y al cierre tiene ISR a cargo , es menor que el importe pagado por el IETU , en este caso la pregunta:

SE tiene saldo a favor de isr ? o en el caso como isr y ietu son impuestos complementarios se tiene que hqacer la solicitud de compensacion entre ellos y asi poder reportarlos en la declaracion anual en el rubro respectivo?

a menos que el compañero explique perfectamente, si en la anual tiene SALDO A FAVOR DE IETU(pp) y A PAGAR ISR.,,,

SALUDOS