Pido su opinión...

Es correcta la presentación de la declaración de una PM de enero 2008 con los siguientes datos:

Ingresos 2008 cobrados 0.00
Rendimiento de Cuenta bancaria 5.00
Deducciones renta, luz telefono, honorarios 15,000.00
Pérdidas fiscales por amortizar 7,780.00
I.S. R. retenido por institución bancaria 3.00

Portal del SAT
ISR Personas Morales: Se disminuyeron pérdidas fiscales en el periodo
IETU: No se obtuieron ingresos en el periodo a declarar, para efectos del IETU.

Gracias por su apoyo y comprensión.

Suri

En mi opinion el IETU deberia de quedar: Las deducciones fueron iguales o sup a los ingresos. Esto con el fin de hacer bueno en el 2009 el credito fiscal del art 11.

Agradezco tu tiempo al constestar, pero tengo duda al respecto, por que al llenar el listado de conceptos para el cálculo del IETU, evidentemente que en Ingresos pondría cero, y considero que el credito no se pierde por que se determina en la anual no en el provisional.

¿Estas de acuerdo?

suri escribio:

Es correcta la presentación de la declaración de una PM de enero 2008 con los siguientes datos:

Ingresos 2008 cobrados 0.00
Rendimiento de Cuenta bancaria 5.00
Deducciones renta, luz telefono, honorarios 15,000.00
Pérdidas fiscales por amortizar 7,780.00
I.S. R. retenido por institución bancaria 3.00

Portal del SAT
ISR Personas Morales: Se disminuyeron pérdidas fiscales en el periodo
IETU: No se obtuieron ingresos en el periodo a declarar, para efectos del IETU.

Gracias por su apoyo y comprensión.

Suri

una pregunta...


a) de donde obtuvieron el $ para sufragar los gastos? ya que no obtuvo ingresos....


saludos

Como en varias empresas y un caso concreto donde estoy y de acuerdo al flujo de efectivo, la empresa va a tener ingresos facturados por 2008, hasta marzo del presente año, por lo cual no habra base para IETU en febrero.

Algunas empresas van a pagar ISR en los primeros meses del año, por lo cual es importante para IETU, los flujos de efectivo ya que los puedes emparejar con los pagos a proveedores para pagar una cantidad mínima.

Quiza esta situación es en la que esta Suri, CPHugoocejo

avilaflores escribio:

Como en varias empresas y un caso concreto donde estoy y de acuerdo al flujo de efectivo, la empresa va a tener ingresos facturados por 2008, hasta marzo del presente año, por lo cual no habra base para IETU en febrero.

Algunas empresas van a pagar ISR en los primeros meses del año, por lo cual es importante para IETU, los flujos de efectivo ya que los puedes emparejar con los pagos a proveedores para pagar una cantidad mínima.

Quiza esta situación es en la que esta Suri, CPHugoocejo

Tal sea esa situacion Avilaflores, pero diria que puede haber mas supuestos, por ejemplo, que no facturo en ene-08, sino factura en feb-08 y le pagan dichas facturas en dicho mes, entonces el pago provisional de feb-08 a enterarse en marzo del 2008, si habra base para IETU......todo depende.....ojala SURI nos pueda aclarar el panorama....


saludos