AYUDA SOBRE CALCULOS

Hola amigos y compañeros del foro.

Hola amigos y compañeros del foro.
POR FAVOR, alguien me podria auxiliar en darme su opinion en las dudas que tengo respecto a los calculos que efectue respecto al primer pago provisional de impuestos para este año.


ISR TESORERIA
Calculo de Impuesto
INGRESOS 254,820.00
(-)DEDUCCIONES 89,722.00
(=)Base Gravable 165,098.00
(-)Limite Inferior 32,736.84
(=)Exedente sobre limite inferior 132,361.16
(x)% sobre excedente de limite inferior 28%
(=)Impuesto marginal 37,061.12
(+)Cuota fija 5,805.20
(=)Impuesto Art. 113 LISR 42,866.32

(-)Subsidio al empleo pag en efectivo 2,182.00
(-)Pago a Ent federativa en el mes 7,611.10
(=)ISR POR PAGAR 33,073.22

ES CORRECTO DISMINUIR EL SUBSIDIO
Y EL PAGO A LA ENT FEDERATIVA?


ISR ENT FEDERATIVA Calculo de Impuesto


Base Gravable 165,098.00
(x)POR LA TASA 5%
(=)ISR ENTIDAD FEDERATIVA 8,254.90
(-)PAGOS PROVISIONALES 0
(-)2% SOBRE NOMINA 643.80
PAGO ENTIDAD FEDERATIVA 7,611.10
PAGO ENTIDAD FEDERATIVA 7,611.10


IETU Ene-08
Calculo de Impuesto
INGRESOS 254,820.00
(-)Deducciones autorizadas pagadas 51,099.00
(=)Resultado 203,721.00
(X)Tasa 16.5%
(=)Impuesto determinado 33,613.97
(-)Crédito fiscal -
(-)Créd X salar y Aport de Seg. Social pagados 5,311.35
(=)IMPUESTO A CARGO 28,302.62
(-)Acreditamiento de pagos provisionales del ISR enterados ante la oficina autorizadas 33,073.22
(=)Impuesto determinado -4,770.61
(-)Pago Provisional de IETU pagados -
( IMPUESTO A CARGO -4,770.61

ES ESTO CORRECTO?
Y SI ES CORRECTO COMO SE PRESENTA ?
Y QUE PASA PARA EL SIGUIENTE MES?


DE ANTEMANO AGRADEZCO SUS COMENTARIOS Y AYUDA

uuuuffffffffffff y recontraufffffffffff.........se me canso el cerebro de ver leer y demas.....utiliza alguna herramienta que te obsequia la pagina en "descargas" .si tienes duda de la misma, la comparas con la ayuda del sat............si sigures teniendo dudas......ya nos amolamos , porque no se como te podriamos ayudar


saludos


pregunta: ERES EL CONTRIBUYENTE ?......O EL CONTADOR

GRACIAS POR TUS APORTACIONESFISCALES

astron


Sin afan de ofender, creo que en este foro no se trata de elaborar las " tareas ", si bien el foro es de apoyar si, pero el hacer los trabajos de los demas..ahi si no se vale...


te sugiero varifiques en la seccion de descarga alguna calculadora, si no la encuentras me mandas un email, y te asesorare con gusto.



saludos

Hola CPHugoocejo y LOBOZAC

Muchas gracias por su ayuda y comentarios ??????

Saludos.

ASTRON escribió: (con respecto a la parte de ISR pagada a la Federacion)

ES CORRECTO DISMINUIR EL SUBSIDIO Si (DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley del Impuesto sobre la Renta, del Codigo Fiscal de la Federacion, de la Ley del Impuesto Especial sobre Produccion y Servicios y de la Ley del Impuesto al Valor Agregado, y se establece el Subsidio para el Empleo [DOF 01/10/2007], Articulo Octavo, fraccion I, segundo parrafo, segunda oracion)
Y EL PAGO A LA ENT FEDERATIVA? Si (LISR 136-Bis, segundo parrafo)

ASTRON escribió: (en el calculo del ISR a entidad federativa)

(-)2% SOBRE NOMINA 643.80 Aqui me extraña que estes acreditando el impuesto sobre nomina. ¿Comentas?

ASTRON escribió: (en el calculo del IETU)

(-)Acreditamiento de pagos provisionales del ISR enterados ante la oficina autorizadas 33,073.22 Lo que pagas a la entidad federativa tambien es ISR al fin de cuentas, por lo que el ISR propio susceptible de acreditamiento es de 40684 (33033 + 7611 [De esto me sigue intrigando que hayas acreditado impto sobre nomina]), pero como el importe conformado por el ISR propio y el credito por salarios gravados y aportaciones de seguridad social no puede rebasar el IETU determinado disminuido con el credito fiscal por deducciones mayores a ingresos (LIETU 10, tercer parrafo), solo podras acreditar una cantidad igual, por lo que a los 33613.97 de IETU determinado le acreditas 5311.35 por el credito por salarios (estoy contando que para determinar este no hayas considerado cuotas de noviembre y diciembre pagadas en enero [LIETU, Decimo Sexto Transitorio]) y 28302.62 como ISR propio, quedandote en ceros el IETU

ASTRON escribió: (casi al final del topico)

ES ESTO CORRECTO? He hecho algunos comentarios donde lo juzgue pertinente
Y SI ES CORRECTO COMO SE PRESENTA ? El ISR lo presentas como lo has venido haciendo con anterioridad. Ya que el IETU es en ceros, basta con presentar el listado de conceptos que sirvio de base para su determinacion. Es opcional el presentar la declaracion informativa de motivos por los que no se realiza el pago
Y QUE PASA PARA EL SIGUIENTE MES? ¿Podrias precisar que aspecto deseas conocer respecto del siguiente mes?