CUANDO SE ENTERAN LAS RETENCION UNA PERSONA MORAL

HOLA A TODS ESPERO Y ME PUEDAN A UXILIAR YA ENTRE EN UNA DUDA POR EJEMPLO UNA PERSONA MORAL QUE RETIENE ISR E IVA A PERSONAS FISICAS CUANDO DEBE ENTERAR ESA RETENCION EN EL MES EN QUE SE RETUVO AUNQUE NO SE HAYA PAGADO A LA PERSONA FISICA O HASTA EL MES EN QUE SE PAGA EL RECIBO.
DE ANTEMANO MUCHAS GRACIAS!!!

al siguiente mes en que le pagaste a la persona fisica. pagas en marzo el recibo, y enteras la retencion en abril

El mes en que se retiene y en que se paga a la persona física, debe ser el mismo, pues la retención se realiza cuando se efectúa el pago. No es correcto lo que señalas de que retienen en un mes "aunque no hayan pagado" de conformidad con el artículo 1-a de la Ley del IVA, penúltimo parrafo y artículo 127 de la LISR último párrafo.
Coincido con jamendoz, enteras al mes siguiente de que realizas el pago

Coincido con los dos las pagas hasta el mes siguiente en que las pagas y de hecho para considerarlas pagadas es hasta que te aparecen descargadas en tu estado de cuenta por tanto si te queda en conciliación te tienes que ir hasta el siguiente mes en que ya esta descargada la lana en tu estado de cuenta

ok muchas gracias por su valiosa ayuda ya me kedo claro ahora si:)