renta

buenas a todos, quisiera saber si en el caso de rentas donde se aplica la deduccion opcional (35%) lo que se paga de impuestos se va acumulando tambien como regimen intermedio? o eso es mes con mes, espero explicarme
gracias

importe 20000
iva 3000
ret 2000
ret 2000
total 19000

para isr tenemos -370.68
para iva 1,000.00
para ietu 1,300.00

en arrendamieto para ISR es mes por mes (no acumulado)LISR 143
y en diciembre puedes optar por acumular y deducir todo el ejercicio (acreditando tambien tus pagos anticipados y retenciones del ejercicio) para hacer tu "ajuste" RISR 185

En IETU no hay apartados especiales, es igual como un intermedio

TU CALCULO ESTA MAL, ESTAS APLICANDO DOBLE RETENCION (EN ISR Y EN IETU)
A MI ME DA:
ISR.....1629
IETU.......0 (restando isr pagado y retencion isr)
IVA.....1000

TOTAL...2629


LA RETENCION SOLO LO APLICARIAS EN UN SOLO LUGAR (RECOMENDABLE EN IETU) EL ISR LO CALCULARIAS SIN SU RESPECTIVA RETENCION

mas sin embargo por cosas del destino estarias "perdiendo" 329 de retencion, ya que no lo vas a poder "acreditar a tu IETU"

no sé si se pueda., pero para no pagar de mas yo aplicaria en mi papel de trabajo una retencion de ISR los 329 (que es lo que sale volando) quedando a pagar 1300 de ISR y en IETU si aplicaria los 2000. Pero esta mecanica no la he visto

fega escribió:

buenas a todos, quisiera saber si en el caso de rentas donde se aplica la deduccion opcional (35%) lo que se paga de impuestos se va acumulando tambien como regimen intermedio? o eso es mes con mes, espero explicarme
gracias

importe 20000
iva 3000
ret 2000
ret 2000
total 19000

para isr tenemos -370.68
para iva 1,000.00
para ietu 1,300.00

una pregunta....estas como arrendamiento o como regimen intermedio...?


saludos

Es Renta hugo......... y velociraptor SEGUN UN CALCULO DEL SAT ASI ESTA MANIFESTADO

IMPORTE 50,000.00 20,000.00 LOCAL Y 30MIL CASA
IVA 7,500.00
10% 2,000.00
10% 2,000.00
TOTAL 53,500.00

(+) RENTA DEL MES 50,000.00
(X) 35% 17,500.00
(+) Impuesto Predial Pagado en el mes 500.00
( BASE IMPUESTO 32,000.00
(-) Limite Inferior 20,770.30
( Exc. Limite Inferior 11,229.70
(X) % S/Exc L.I. 21.95%
( Impuesto Marginal 2,464.91
(+) Cuota Fija 3,178.30
( Impuesto Determinado 5,643.21
(-) Impuesto Retenido 2,000.00
( ISR A PAGAR 3,643.21

RENTA DEL MES 50,000.00
(-) Deducciones Autorizadas 0.00
( Base Gravable del IETU 50,000.00
(X) Tasa 16.5%
( IETU mensual determinado 8,250.00
(-) Credito Fiscal (deducciones superiores a los ingresos) 0.00
(-) Acreditamiento por salarios y aportaciones de S.S. 0.00
(-) Credito Fiscal por Inversiones de 1998 a 2007 0.00
(-) Otros Creditos Fiscales 0.00
(-) ISR propio pagado en el mes que se trate 3,643.21
(-) ISR Retenido del mismo periodo por el que se efectua el P.P. 2,000.00
( IETU DETERMINADO 2,606.79
(-) P.P. del IETU pagados con anterioridad en el mismo ejercicio 0.00
( IETU A CARGO 2,607.00

ojala salga bien jejeje...

Pasé el ejemplo del SAT a que te refieres a hoja de cálculo, te envío archivo para que compruebes que está bien tu cálculo. No olvides deducir el predial en ISR y en IETU.