Documento protocololizado en devolucion de IVA

Buenos dias foristas,

Les escribo con una duda, un nuevo cliente nos ha solicitado que le ayudemos con el tramite de devolucion de saldos a favor de IVA de 2005 y 2006 que en su momento fueron solicitados y al no atender una solicitud de informacion por parte del SAT, este considero como desistimiento el interes por continuar el tramite. La solictud de informacion no atendida en su oportunidad se referia entre otras cosas a:

Proporcionar el documento protocolizado donde conste la obtencion de ingresos con los cuales se efectuo el desembolso que a su vez genero el IVA acreditable.

Cabe mencionar que en ese año obtuvo sus operaciones requirieron de financiamiento proporcionado por una empresa relacionada con sede en España con la cual no se elaboro ningun contrato.

En este año se elaboro un contrato que ampara los recursos que la empresa extranjera ha proporcionado al contrbuyente, sin embargo este contrato es solo entre ambas partes sin estar protocolizado ya que ambas empresas no requieren de esto.

No se si alguno de ustedes haya tenido una experiencia similar y que el documento de acuerdo de voluntades de ambas partes haya sido suficiente para solventar el requerimiento del SAT y hayan obtenido su devolucion o forzosamente hayan tenido que recurrir a protocolizar el contrato.

Les agradezco de antemano sus comentarios,

Saludos,

En lo particular si tuve una situacion parecida, empresa de inversion francesa cuyos recursos iniciales son aportados como prestamo por parte de empresas del grupo radicadas en el extranjero, se tenia contrato privado por los prestamos -especies de cuentas corrientes le denominan ellos- nos fueron aceptados sin necesidad de fe publica.

Ahora bien, debo comentar que dicha situacion se nos presento hace cosa de 8 a 10 años, ignoro si a la fecha han cambiado sus lineamientos, lo digo porque antes las devoluciones no las revisaba ni dictaminaba auditoria... y como son ellos los que actualmente las trabajan, tienen cada punto de vista y lineas de trabajo, que son pronosticos reservados.

Gracias SOS por tu comentario, pues la verdad aun no sabemos que llevaremos a cabo si iniciar el tramite esperando que requieran el contrato y presentarlo como lo tenemos, pero si lo rechazan no se que sucedera, o bien empezar a buscar notario con folios vigentes de aquel año lo que implicara un costo muy alto. Espero que alguien tenga alguna experiencia que nos comparta.


Saludos,

Considero que la protocolizacion del documento en cuestion no necesariamente debiera de darse con fecha retroactiva toda vez que su caracter es privado, es decir entre 2 particulares, ademas de que no se hace aumento en capital, solamente una deuda simple tasado o no con un interes.

Si bien es cierto que en su momento no se hizo si existio la voluntad entre las partes, por lo que el notario puede protocolizar dicha voluntad (el contrato), asi mismo pudiera dar fe de como se realizo dicha transaccion.

Yo llevaria ante el notario un contrato fechado en la fecha requerida, identificaciones de los firmantes, el sustento donde se tienen las facultades para celebrar el contrato multicitado y poniendonos mas minuciosos copia de los estados de cuenta y documentos de donde sale y entra el dinero.

Cabe aclarar que los documentos Españoles deberian estar legalizados y/o apostillados por el gobierno Español (segun como se tanga el tratado con Mexico)

Estimados Luis,

Agradezco tu valioso comentario ,

Saludos,