IVA INCOBRABLE DEDUCIBLE ??????

BUEN DIA COMPAÑEROS, SE ME PRESENTO LA SIGUIENTE SITUACION:

UNA EMPRESA QUE FABRICA CARTON CORRUGADO LE ESTUBO FACTURANDO A UN CLIENTE A LA TASA DEL 0% DEBIDO A QUE ESTE SE ENCONTRABA EN ESTADOS UNIDOS, PERO NUNCA SE HICIERON LOS PEDIMENTOS DE EXPORTACION, ESTOY HABLANDO DE UN IVA QUE SE DEJO DE COBRAR DE ALREDEDOR DE 1 MILLON DE PESOS. SEGUN YO HAY DE DOS SOPAS:

1. LA LEY ADUANERA TE DICE QUE PUEDES HACER AHORA LOS PEDIMENTOS DE EXPORTACION ATRASADOS PERO QUE DEBES PAGAR UNA MULTA.

2. PAGAR EL IVA.

MANEJANDONOS POR EL PUNTO DOS, ES LOGICO QUE EL CLIENTE NO NOS VA A PAGAR EL IVA A EL NO LE INTERESA SI ES UNA EMPRESA IMMEX O NO, EL NO VA A PAGAR ALGO QUE NO DEBE PAGAR, NO OBSTANTE AL NO CUMPLIR CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS POR LA AUTORIDAD, ESTA NO NOS HARA VALIDA LA VENTA A LA TASA DEL 0%

AHORA BIEN SE ME OCURRIO MANEJARLO ASI:

* SI VIEN EL IVA ME LO DEBE EL CLIENTE TRAIRIA UN SALDO EN CLIENTE

CLIENTE 1000
IVA POR PAGAR 1000

NOSOTROS TENDRIAMOS QUE PAGAR ESE IVA

IVA POR PAGAR 1000
BANCOS 1000

* ME QUEDARIA VIVO UN SALDO EN CLIENTES DE 1000

PUEDO MATAR ESE SALDO CONTRA UN GASTO (CUENTA INCOBRABLE) Y DEDUCIRLO???????

GASTO 1000
CLIENTE 1000

O PUEDO HACER UNA NOTA DE CREDITO Y MANEJARLO COMO UN DESCUENTO Y HACER LA RESPECTIVA DEDUCCION (AUNQUE AQUI SOLO DEDUCIRIA EL 85% DEL IVA INCOBRABLE)

DESCUENTO SOBRE VENTA 869.56
IVA POR PAGAR 130.44
CLIENTES 1000

1 ¿PUEDO HACER ESTO?
2 ¿COMO LO HAGO?
3 ¿ALGUIEN TIENE UNA MEJOR IDEA?

DE ANTEMANO GRACIAS POR SU TIEMPO

HOLA:
Pregunta, le facturas IVA al cliente Extranjero? o el IVA que pagas en la aduana por la EXPORTACIÓN es acreditable o puedes solicitarlo en devolución?

Q TAL CESAR, SE LE FACTURA IVA A LA TASA DEL 0% PERO NUNCA HICIMOS PEDIMENTOS DE EXPORTACION POR LO TANTO LA AUTORIDAD NOS PUEDE DECIR QUE NO CUMPLIMOS CON LOS REQUISITOS PARA FACTURAR A LA TASA DEL 0% Y HACERNOS PAFGAR ESE IVA, POR LO MISMO QUE NO SE HIZO NUNGUNA OPERACION CON NINGUN AGENTE ADUANAL NO TENGO IVA ACREDITABLE POR PAGOS EN ADUANA. RESPONDI BIEN A TUS PREGUNTAS ??'

HOLA:
Me equivoqué en mi pregunta anterior en virtud de que no leí bien tu CONSULTA, hay algo raro la mercancía no salió del territorio MEXICANO sólo facturaste, oks.