Buenos días estimados amigos y colegas, quiero platicarles lo siguiente haber si me dan un buen consejo:
-Yo me registre en 2007 en el mes de octubre al SAT en honorarios (Serv. Prof.), pero años atrás ya percibía ingresos por sueldos y s. hasta la fecha.
-Realice varios gastos para mi actividad, con los ingresos por sueldos y s, por que tenia apenas un cliente y me vino pagando hasta enero del 2008 y no cobre honorarios en 2007.
-Ahora con dichos gastos obtuve IVA a favor que empecé a acreditármelo hasta 2008.
-Y genere perdida fiscal que declare en mi anual del 2007.
Ahora, con todos los cambios que han pasado desde 2008 hasta 2010, diot, lietu, etc, y con la carga de trabajo de varios clientes y el otro trabajo ya comentado, entre otros asuntos descuide un poco mi actividad y me retrase, quedándome hasta 2008 declarando algunos pagos provisionales del mismo año.
Por tal motivo estoy ahora dándole duro para regularizarme.
Pero me surgen algunas pequeñas dudas:
-Deduje una factura en oct. del 2007 (malamente) que rebasa los dos mil pesos en total y que la pague en efectivo, a lo mejor por descuido o por desconocimiento, el detalle que el IVA de dicha factura me lo acredite posteriormente y el gasto de esta forma parte de la perdida fiscal que declare.
-Ahora voy a corregir este detalle, mandando a no deducibles dicho comprobante, presentando complementaria del IVA disminuyendo el IVA a favor de dicho mes y pagando la diferencia de IVA que les deje de pagar en el periodo que me acredite este con sus recargos y actualizaciones
-También los papeles de trabajo de mi ISR por ser acumulativo y complementando la anual para disminuir tal perdida, además corrijo la de clientes y p.
Ahora, podría amortizar tal perdida una vez que la corrija, sin ningún problema para el sat?
Lo digo por que fue generada con ingresos por sueldos y no por los de mi actividad precisamente (por que aun no la quemo fiscalmente)
Presentando la complementaria, como esta deja sin efectos a las anteriores, a partir de dicha fecha debo de empezar a amortizar esta?
Ahora, hablando de gastos realizados en 2008, que no deduje como depreciaciones y adquisiciones de activos fijos adquiridos en dicho año, los meteré corrigiendo mis papeles y con estos mis pagos y demás entre estos las diot, (por que fue operación con proveedor que no informe) pero una vez que corrija las diot ya no me acogeré al beneficio fiscal que para 2008 salió de exentar la de clientes y prov. y tendré que presentar esta?, por que mande en tiempo y forma las diot de dicho año para no presentar la de cyp olvidando incluir las operaciones mencionadas.
Y luego me voy sobre la anual, pero tengo gastos personales en 2008, 2009, incluyo los del año respectivo haber si me sale ISR a favor para compensarlo en 2009.
Como ven colegas
