acreditamiento de retenciones de isr en honorarios

hola...

una pf tuvo ingresos por honorarios en 2009, por lo que tuvo retenciones de isr, sus pagos se realizaron así

ISR a pagar 7,200
Retenciones de isr 14,300
isr pagado 0

ietu a pagar 15,200
retenciones de isr 14,300
ietu pagado 900

pero ahora que voy a presentar la declaración anual de isr me sale un saldo a favor de 7,100 pero en ietu me da a pagar porque sólo coloque los 7,200 que me acredite para isr, pero en realidad en los pagos provisionales me acredite 14,300
hice mal los pagos provisionales?? o que me falta poner en el declarasat??

espero que me puedan ayudar. gracias!

hay temas similares a tu cuestionamiento en este foro con respecto a la declaración anual.

al momento de hacer el calculo anual sale un ietu a cargo debido que solamente debemos acreditar para el calculo anual del ietu el isr propio del ejercicio y no el monto total de retenciones acreditados en el calculo provisional del ietu, es por eso que se obtiene un ietu a cargo en el ejercicio.

ahora lo que debes hacer es compensar el saldo a favor de isr en el ejercicio contra el ietu y con esto ya no pagarías, mas que la actualización y recargos de la diferencia.saludos.

congresista