ACREDITAMIENTO DE RETENCION DE IVA E ISR EN EL MES

HOLA TENGO UN CASO QUE REALMENTE NO SE SI YA SE TRATO EN EL FORO, ES EL
SIGUIENTE:
UNA PERSONA FISICA REGISTRADA EN EL REGIMEN DE SERVICIOS PROFESIONALES
INDEP. (HONORARIOS). FACTURA A UNA PERSONA MORAL POR LO CUAL LE RETIENE
ISR E IVA.
LA DUDA ES PUEDE ACREDITAR LAS RETENCIONES PARA PAGOS PROVISIONALES DE ISR E IVA
EN EL MES.
EJEMPLO: EL PAGO DE JUNIO QUE SE PAGA EN EL MES DE JULIO
HONORARIOS 3,000
IVA 480
RET IVA 320
RET ISR 300
LA EMPRESA ENTREGA FORMATO 37A, ENTERA LAS RETENCIONES CADA MES.
NO SE SI LA RET. DE ISR 320, RET IVA 320 DE JUNIO Q LA EMPRESA PAGA EN JULIO SEA
CORRECTO ACREDITARLO EN EL MES DE JULIO.
EXISTEN MUCHOS CRITERIOS PARA ACREDITAR LAS RETENCIONES. FAVOR DE ORIENTARME
YA QUE ESTOY MUY CONFUNDIDA.
SALUDOS...

si a la persona fisica que le retienen, le pagan en julio su recibo, en el calculo de impuestos del mes de julio, aplica las retenciones que le efectuo la persona moral.

Las personas fisicas acumulan a base de flujo de efectivo,
si la PF hizo el rbo. de honorarios de fecha de junio, pero este fue pagado en JULIO, el ingreso se acumula en julio Y LAS RETENCIONES SE ACREDITAN EN EL MES DE JULIO, ya que es el mes en que la PF recibe el efectivo,

la pregunta que haces es; la fact de junio aun NO te la pagan , si no hasta JULIo, entonces esas retenciones NO las puedes acreditar en junio, seria en el mes en que te hallan pagado la factura.

Saludos!!!

LA PERSONA FISICA EXPIDIO RECIBO CON FECHA DE JUNIO
EN ESTE MES RECIBIO SU PAGO.ENTONCES PARA EL MES DE JULIO
SE VA PRESENTAR EL PAGO PROVISIONAL DE ISR E IVA. POR LO
TANTO NO SE SI PUEDE ACREDITAR ESAS RETENCIONES
PORQUE LA P.MORAL ENTERA LA RETENCION EN JULIO EN ESE
MISMO MES LA P.FISICA CALCULA SU PAGO DE ISR E IVA.

si te lo pagaron en junio, en los impuestos de junio acreditas