Hola compañero forista.
Por lo que entiendo de tu cuestionamiento, es el IVA uno de tus problemas. Yo creo que con que lleves un documento en el que reflejes de inicio tu saldo a favor de Noviembre de 2009 y le vayas restando cada saldo a cargo y aumentando el saldo a favor de Agosto de 2010, puedes demostrar que tienes saldo a favor todavía. es decir, un simple auxiliar de saldo a favor de IVA por acreditar.
El concepto que parece ser el acertado para justificar no pagar IVA en diferentes meses, es el que tú pusiste y el que puso el otro profesionista pareciera no ser el adecuado. Sin embargo, las consultas no siempre son lo suficientemente claras o... yo no las entiendo debidamente, por lo que si hay más opiniones, habrá que respetarlas y ver por parte tuya cual corresponde con tus realidades.
Lo que yo se respecto al ISR también parece compatible con tu explicación, pues al estar ya registrado en el estado, y por otro lado hacerlo en la federación, existe la posibilidad que ambas secretarías quiera recibir el cumplimiento o, al menos, las aclaraciones correspondientes. El "problemita" que nunca queremos enfrentar, es hacer aclaraciones y mandar comprobación sin necesidad, cosa que aquí ya se generó, al menos como posibilidad.
No entiendo la razón que se tenga para entrevistarse con el contador que estás substituyendo, menos aún, cuando no mencionas que tú hayas recibido dicha visita cuando te "tocó" entregar la documentación de tu primero cliente, luego ex cliente y ahora... cliente de nueva cuenta. No es muy aceptable ir a presentarse ante un profesionista a decirle que estuvo mal lo que hizo, aunque se tenga la razón, pero si el motivo es otro o al menos con otra justificación, adelante.
Los clientes son muy propensos a "amarrar navajas" y es uno quien debe evitar en lo posible hablar mal de los demás, pues errores... van a existir siempre para cualquier humano y los contadores también lo somos, aunque aveces "de a poquito"
Ojalá resulte útil esta aportación, aunque solo estoy confirmando tus dichos.
