Hola buenas tardes, a pesar de que la facturación electrónica, está en vigor, aún tengo algunas dudas:
1.- Actualmente estoy emitiendo CFD, se me presenta el siguiente caso: Un cliente me entregó un anticipo a cuenta de una maquinaria, para el cual emití el CFD correspondiente, de acuerdo a las especificaciones del Anexo 20, en el campo 9, “Efecto del comprobante” marca I=Ingreso. La Maquinaria recién llegó, por lo que procedo a facturar el total dicha de maquinaria, sin embargo, mi cliente pagará en febrero. El primero problema que se presenta, es que mi programa emisor de CFD, no permite descontar el importe del anticipo, generando el CFD como Ingreso (en el campo del Efecto del comprobante). Si hoy enviara el archivo del reporte mensual de CFD, tendría dos comprobantes de Ingresos, por lo que entiendo que estaría duplicando el ingreso., por otro lado si emitiera una Nota de Crédito, estaría pagando ISR (Pago provisional) indebido,¿Cómo puedo corregir esta situación?
2.- Otra situación que se presenta, es que el cliente pagará en dos parcialidades que empezarán en febrero, al emitir el CFD del pago en parcialidad, en las opciones del “Efecto de Comprobante” solo tengo Ingreso, Egreso y Traslado, no hay opción para pago en parcialidad. Al enviar el reporte mensual, ¿Cómo tomaría hacienda este comprobante? ¿Lo puede considerar como ingreso acumulable para ISR?, (No veo forma de indicarle que es cobro en parcialidad, más que por el concepto)
Espero puedan ayudarme a disipar estas dudas, de antemano, agradezco la atención.
Saludos
