AYUDA Trat.fiscal Depositos por Reservaciones

fiscalista 1 escribió: Hola mikecoz 81.
Con ganas de aprender que tengo y por ser algo nuevo para mí ojala puedas ayudarme en esto, que estaría exento esto que comentas?
¿ese depósito que te hacen, que es lo que incluye? Reserva, IVA, ISH, Propinas? es decir, ese depósito ya incluye todo?
en caso de ser afirmativo, entonces por que acumularías algo que esta exento ?

Tal vez Exento no era la palabra, o no afecto.

EL IVA, ISH, Propinas.

Amigo y colega me refería a que me alegro en contestar y colaborar. Y efectivamente para ISR es acumulable dicho deposito ectivamente de acuerdo a c) de la Frac I del 18 LISR, para PM y para PF lo dice el Art. 122 parrafo . Luego entonces para IVA, IETU y 3% Hospedaje grava juntamente al recibir el deposito. Saludos.

Tienes razón mikecoz81 así es ese art. es para PM y el de PF es el 122 parrafo 1. El problema contable se da cuando el deposito se recibe en un mes y el huesped viene en otro mes y cuando se va te pide factura. Como serian los asientos contables? en el momento que recibes el deposito y en el momento que se factura si la cantidad facturada es mayor porque estuvo hospedado varios dias. ?? Urge su opinion y asi nos vamos ayudando.Saludos.

mircar97 escribió: Tienes razón mikecoz81 así es ese art. es para PM y el de PF es el 122 parrafo 1. El problema contable se da cuando el deposito se recibe en un mes y el huesped viene en otro mes y cuando se va te pide factura. Como serian los asientos contables? en el momento que recibes el deposito y en el momento que se factura si la cantidad facturada es mayor porque estuvo hospedado varios dias. ?? Urge su opinion y asi nos vamos ayudando.Saludos.

El registro que aqui en este hotel se hace (y en otro donde estuve antes) es como lo menciona humberto87

Cuando el huesped deposita por ejemplo en Enero.
Cargo al
Banco
Abono al pasivo
Anticipo o Dep x Reservaciones

Cuando llega el huesped (febrero o algún otro mes)
Cargo al pasivo (cancelandolo)
Anticipo o Dep x Reservaciones
Abono a
Ingresos, IVA, ISH, Propinas (si aplica)

Esto es cuando se queda los dias que pago; ahora, si se quedó mas dias, entonces
Cargo al
Banco
Abono al pasivo
Anticipo o Dep x Reservaciones

Cuando llega el huesped
Cargo al pasivo (cancelandolo)
Anticipo o Dep x Reservaciones
Bancos (por los días extra que estuvo)
Abono a
Ingresos, IVA, ISH, Propinas (si aplica)

Ok, y para efectos fiscales el ingreso contable no es el mismo que el ingreso fiscal por tanto hay que hacer cedulas donde acumulamos los ingresos para impuestos, aumentando a nuestras ventas el importe de las reservaciones.

Buenas tardes!....


Andale, ahora si que con los sistemas hoteleros no se puede hacer nada fiscal, solo lo contable, impuestos es todo en excel.


Saludos.