Movimiento contable-fiscal

Buen dia, recien se tomo una contabilidad que por cierto habian presentado en cero aun teniendo movimientos(ingresos y egresos).

El asunto es que uno de los socios endoso la factura de una camioneta a la sociedad una s de rl de cv (constructora e inmobiliaria) dicha camioneta la vendio la sociedad mas sin embargo no estaba registrada en contabilidad y esta(la sociedad) se la facturo a quien se la compro, como dato adicional el dinero entro a la cuenta de la empresa.

Se tendria que tomar como ingreso ese dinero?
Que tipo de asiento contable se tendria que hacer para corregir ese error?

espero haberme explicado!

Saludos!

fega escribió:

Buen dia, recien se tomo una contabilidad que por cierto habian presentado en cero aun teniendo movimientos(ingresos y egresos).

El asunto es que uno de los socios endoso la factura de una camioneta a la sociedad una s de rl de cv (constructora e inmobiliaria) dicha camioneta la vendio la sociedad mas sin embargo no estaba registrada en contabilidad y esta(la sociedad) se la facturo a quien se la compro, como dato adicional el dinero entro a la cuenta de la empresa.

Se tendria que tomar como ingreso ese dinero?Que tipo de asiento contable se tendria que hacer para corregir ese error?

espero haberme explicado!

Saludos!

Lo de los asientos te la debo, debo salir corriendo al telefono, por fortuna...

Lo otro, tu primer pregunta, dale lectura solo a las frases que se destacan en negritas de tu mensaje y compartenos tu conclusion. Una propuest de asientos que aportes seria genial, asi uno se pronuncia o inclina por un si o un no.

Buenas noches Fega.

Sugiero que aportes unos datos más para que exista mayor claridad y surja la facilidad de orientarte más directamente.

Veamos por ejemplo.

El socio que era dueño de la camioneta ¿debía algún dinero a la sociedad?, ¿la aportó como capital a la sociedad?, ¿la vendió a crédito a la sociedad?, ¿La donó a la sociedad?. En otras palabras, ¿porqué la endosó sin pago y como se contabilizó o... porqué no se contabilizó?

En lo referente a su venta, claro que es un ingreso, con el agregado hasta ahora (a reserva de obtener respuesta a las preguntas del párrafo anterior) de que no tienes costo que aplicar y eso la convierte en utilidad total. Además, sería totalmente justo que si no tiene costo todo lo obtenido sea utilidad gravable.... pero no deja de ser muy, pero muy raro.

El primer asiento contable que preguntas como hacer (el de la adquisición), solo puede ser contestado mediante la respuesta a las preguntas aquí formuladas.

El segundo asiento contable depende del primero, pues si se tiene algún tipo de costo, eso te llevaría a calcular la pérdida o utilidad en la venta del activo fijo.

Te sugiero completar tus datos, para que obtengas una respuesta que sea totalmente sostenible para su aplicación fiscal correcta. La aplicación contable es simple y creo que si la sabes... es una utilidad total.

Seguimos leyendo las aportaciones que hagas.

Saludos cordiales para todos los foristas.

Mi estimado fega este tipo de situaciones se dan todos los dias por el mal manejo de los dueños, la solucion que yo le doy es:

como creo que ya tiene tiempo de eso, no me regresaria a modificar depresiaciones y todo lo que sabras tu que vas a modificar, y si es socio hasta le venderia la opcion de pagarlo de nuevo.

primero no se como pagaron ese vehiculo pero ya no me preocuparia de eso, lo registraria como nueva adquisicion en el mes, y como no hay un pago por parte de la empresa lo dejaria en acreedores diversos, y en el mismo mes registraria la venta.

ventaja para el socio: recibira de nuevo el pago por el vehiculo.

es la solucion que yo le daria, en cuanto a los asientos eso esta muy sencillo dejaselo a tu auxiliar.

Buen dia, les explico:
por principio de cuentas la sociedad es familiar.

La camioneta estaba a nombre de la esposa del socio esta pareja es por bienes separados, lo que ocurrio fue que quisieron vender la camioneta pero la factura original se extravio, a lo que se logro que un notario le certificara una copia, sin embargo a donde la vendieron no les aceptaron dicha factura y es por eso que la facturaron por medio de la empresa, dicha factura salio de la siguiente manera a otra persona moral

cliente: s.a. de cv

importe 105,000.00
iva
total 105,000.00

la que adquirio la camioneta les pago a la cuenta bancaria fiscal de la s rl de cv e inmediatamente asi sacaron el dinero de la empresa para darselo a la esposa del socio

Saludos!