Duda en Declaraciones y Pagos

Estimados colegas:

Estoy por presentar la primera declaracion de una PM de reciente creación, en el portal de D y P me aparece la obligacion del pago provisional de ISR, la que segun yo no es obligación hasta marzo de 2013, pero igual me tiene inquieto.

Es correcto no seleccionar esa obligacion para presentar la declaracion de D y P? no llegara luego un requerimiento? o la tengo que seleccionar ?

Gracias por sus respuestas!!1

Alex, tu PM es de nueva creacion, o sea que apenas se creo en este ejercicio, o sea tu rfc tiene el numero 12 despues de las tres primeras letras??

si la respuesta es positiva, estas en lo correcto, no tienes obligacion de presentar el ISR toda vez que no estas obligado a este impuesto en el ejercicio de inicio de operaciones, y declarar el proximo ejercicio (2013) el primer provisional que iria de Enero a Marzo. En caso de que los SATanico te requieran la declaracion de pago provisional, pues les contestas de esa manera, creo que anda por ahi del art. 14 de la LISR ultimo o penultimo parrafo o algo asi, sino pues lees todo el 14 y te sirve de repaso.

Hola alex.

Tienes que presentarla, obviamente seria en ceros, por que aun no cuentas con el coeficiente de utilidad hasta el 2013.
En ingresos tienes que ponerlos pero en la fila del coeficiente le pones 0.0000, o bien, lo dejas en blanco, pero si tienes que presentarla.

Saludos!

Amigo Jcmota un formulario del SAT no puede estar por encima de la Ley. Si el articulo 14 de la Ley del ISR manifiesta que para realizar un pago provisional se necesita un elemento (Coeficiente de utilidad) y dicho elemento a esta fecha no lo tenemos por no tener un ejercicio de 12 meses no estamos obligados a llegar dicho formulario, ni con 0.0000

Pues ya presente la declaracion DyP sin incluir el ISR persona moral, mas delante voy a solicitar una opinion de cumplimiento para ver si me la reporta como omision, y les comento.

alexbarrera1 escribió: Pues ya presente la declaracion DyP sin incluir el ISR persona moral, mas delante voy a solicitar una opinion de cumplimiento para ver si me la reporta como omision, y les comento.

Buen día,

mi estimado, no respondiste lo que te preguntó LCP_ABB, ya que en una SA creada en 2011, a mi si me permitió hasta presentar mi primera provisional trimestran el marzo del año siguiente.

Saludos.