UNA REVOLTURA FISCAL

Y es que una empresa persona moral no tenia forma de cobrar los ingresos de tarjeta american express, a lo que uno de los "socios" se ofreció a utilizar su punto de venta que tiene para cobrar esos pagos y ademas en su cuenta se le deposito todos los ingresos en efectivo de la misma el giro es restaurante; pasa el tiempo y hacienda les hace la observación que hay depósitos en efectivo listando los meses y los importes de los mismos hasta le puso cantidad sugerida a pagar de impuestos; actualmente los socios ya no son socios y quieren terminar todo tipo de relación solo el socio que se ofreció a usar su punto de venta y estado de cuenta pide se le liquide el adeudo al sat.
Pregunta compañeros ¿ustedes que harían para determinarlos? se que de antemano esta mal todo el proceso pero solo le hacen la observación de los depósitos en efectivo, por los ingresos de american express no se los están observando.
Cabe hacer la aclaración que el supuesto socio es una persona física con actividad empresarial y para terminar esta observación la hizo hacienda en el mes de septiembre de 2014.
Como verán todo mal en tiempos y en forma pero a mi me encargo el cliente determinarle los impuestos por el efectivo que le observa hacienda únicamente, tengo dos opiniones la empresa pudo haber metido las facturas de esos días y presentado sus declaraciones respectivas pero como justificarían que entro a la cuenta del socio, por otro lado esta todo desorganizado y ando reviviendo muertos.
Reciban un cordial saludo y les agradezco sus aportaciones fiscales.

Buenas tardes: Pos para ir desenredando el asunto, lo más conveniente sería que la empresa reconozca ésos ingresos
los facture los registre y por los montos de los mismos cargar a la cuenta de Deudores (el socio que se quedó con esos dineros)

Así las cosas calcular los impuestos correspondientes.

En cuanto a lo que pide el SAT al socio "estrella" hacer la aclaración del origen de los ingresos, ya que no va a acumular dos veces
por un mismo ingreso.

Ya si quieren liquidar la sociedad pues a realizar los activos y liquidar los pasivos; El "socio estrella" ya estaría en el Balance (ESTADO DE pOSICIÓN fINANCIERA DE LA SOCIEDAD)

Saludos !!

Esa es la palabra correcta Luis, el reconocimiento de los ingresos que no son del socio, sino de la empresa.

Partiendo de eso, se procede a ordenar lo correspondiente.

Les agradezco sus aportaciones fiscales compañeros, Hugo como estas saludos.

TIGREDEALICA escribió: Les agradezco sus aportaciones fiscales compañeros, Hugo como estas saludos.

Bendecido mi estimado, espero estés bien.

a tus ordenes, saludos

Lo poco que entiendo y lo menos que se... Al socio le llego una invitación de las muchas que el SAT tuvo a bien enviar resultado de la herramienta que era el IDE, es decir, merced a la información que los bancos aportan al SAT se dan cuenta que el socio tiene depósitos en efectivo, cruzan en sus sistemas contra la anual del socio y se dan cuenta de que no hay anual o si la hay no tiene los ingresos reportados. Por tanto el SAT dice, me debes tanto, paga. Pero lo hace solo cuantificando sobre el efectivo depositado, porque solo eso es lo que el banco y el IDE le ayudaron a fiscalizar.

Si las cosas se hicieron medianamente bien, entre la empresa y el socio debe existir un contrato para llevar a cabo lo que realizaron, el de mandato puede ser... Si la empresa como era su obligación realizo la acumulación correspondiente, sin problema. ¿Hay contrato?, ¿Acumularon?, entonces a realizar la aclaración correspondiente.