Llenado de declaración bimestral de RIF

Buen día, foristas:

Estoy por realizar la declaración bimestral del RIF por primera vez, y me gustaría que me indiquen si lo que declararé es correcto, o no.

Se trata de un restaurante, por lo tanto, sé que en la declaración, al total de mis ventas con público en general, se le aplicará el 8% de IVA, el cual, no pagaré, porque me corresponde una reducción del 100%.

Ya elaboré una factura global, la cual incluye el total de las contraprestaciones con el IVA del 16% incluido, mas no desglosé el impuesto en comento.

Con base a las facturas recibidas que aparecen en el SAT, noto que hay compras con IVA del 0%, IVA del 16%, con IEPS del 8% e IEPS del 3%.

Comenzando por ISR:

"Ingresos cobrados" = [Ventas al público en general, 16% IVA incluido] + [Ventas facturadas, sin IVA]
"Compras y gastos pagados" = [Compras facturadas al 16%, sin IVA] + [Compras facturadas al 0%]
En "Compras y gastos pagados", lo que hice fue dividir [Total de IVA al 16% que me trasladaron] / 0.16, lo cual me sirve, a su vez, para el campo del IVA "Compras y gastos pagados con tasa 16%"; y el resto del total de mis gastos los mandé a "Compras y gastos pagados a la tasa del 0%" [incluyendo IEPS pagado del 3% y 8%]

IVA:

"Ingresos por ventas al público en general" = Ventas al público en general, IVA incluido
"Ingresos facturados clientes individuales tasa 16%" = Ventas facturadas al 16%, IVA excluido
"Compras y gastos pagados con tasa 16%" = Compras y gastos pagados al 16%, IVA excluido
"Compras y gastos pagados a la tasa del 0%" = Compras y gastos pagados al 0%, más IEPS pagado porque no soy contribuyente del IEPS
"Proporción utilizada conforme a la LIVA" = 1.0000 porque la totalidad de mis ingresos están gravados al 16%

Los cálculos que me arroja el sistema se basan en lo siguiente:

"IVA por venta al público en general" = "Ingresos por ventas al público en general" * 8%
"IVA cobrado" = "Ingresos facturados clientes individuales tasa 16%" * 16%
"IVA acreditable" = ["Ingresos facturados clientes individuales tasa 16%"] / ["Ingresos cobrados"] * [IVA pagado al 16% a proveedores]

¿Son correctas mis apreciaciones?

Saludos, aprecio su apoyo. Buen día.

Buena tarde

Efectivamente, son correctas tus apreciaciones, y poniendole numeros a la casa va el siguiente ejemplo:

RIF Restaurante:

Ingresos cobrados" =
[Ventas al público en general, 16% IVA incluido] $32,000.00
[Ventas facturadas, sin IVA] $ 25,000.00 + IVA $4,000.00 = TOTAL $29,000.00

Compras y gastos pagados al 16% $ 4,000.00 + IVA $640.00 = $4,640.00
Compras y gastos pagados a la tasa del 0%" $12,500.00

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

SEGÚN EL SAT:





SEGÚN YO:





IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

SEGÚN EL SAT:





SEGÚN YO:





Saludos

Nota: espero que ahora si se vean los archivos que inserte.

Pues..... ¿ahora que pex? ¿que honda? ¿que pues?.....



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¡¡¡ AYUDA ADMINISTRADOR(ES) DE APORTACIONES FISCALES !!!

Buen día:

¡Qué lástima que no puedan visualizarse los archivos que adjuntó!, pero le agradezco su atención, tiempo y conocimiento.

¡Saludos!