El fútbol, lavado, impuestos, ¿Caiga quién caiga?

¿Qué activad sería más sencilla y rentable de fiscalizar y documentar?

Huachicoleros o ladrones de hidrocarburos.- Esta actividad raya en lo que puede ser considerado como “crimen organizado”, en fechas recientes nos hemos enterado incluso de un enfrentamiento contra las fuerzas armadas, con bajas de ambos lados. Eso nos puede hacer pensar que no sería un terreno factible para ser pisado por la autoridad fiscal, pero quizá las baterías de la autoridad debieran enfocarse no a revisar si los huachicoleros tienen o no cuentas bancarias que puedan fiscalizar, menos a verificar si están registrados en el RFC, quizá, solo quizá deban enfocar sus esfuerzos a revisar a los expendedores oficiales de gasolina, ver si los litros vendidos corresponden con los comprados, al final se sabe que tienen férreos controles volumétricos, el problema de todo comercio es tener garantizada la comercialización del producto, ¿Tiene la autoridad elementos para terminar o al menos desalentar y limitar esta actividad?, de lograr ubicar a los que compran y venden hidrocarburos robados, ante las cifras que se mencionan de la cantidad de litros robados, el posible crédito fiscal, impuestos y multas incluidas, ¿Puede ser rentable las horas de trabajo a invertir?

Jugadores y equipos profesionales de futbol.- Ya en años pasados se ha “especulado” que los equipos de futbol profesional en el país manejan dobles contratos, al margen de ello, el nivel de vida al que logran acceder los jugadores de futbol profesional ¿No es un indicador de su nivel de ingresos?, ¿Se podrá documentar?, se podrá investigar en forma inversa, es decir, partir del evidente nivel de vida (lo que gasta, lo que adquiere) para llegar a los ingresos que debe percibir. Podrá o no la autoridad darse cuenta si el jugador o su familia cercana incrementa su patrimonio, ¿Puede documentarlo?, ¿Sera mayor la inversión de tiempo a lo que puedan recaudar?, en días en los que se conoce que en España condenan a Messi, si al por muchos considerado el mejor jugador del mundo, por fraude fiscal, uno se pregunta, ¿Pasara algo parecido en nuestro país?

Gobernadores y presidentes municipales.- Se asume y da por descontado que las llamada “cuenta pública” debe ser sancionado por distintos niveles de autoridad, es decir, ¡Se fiscaliza!, ante eso uno se pregunta, como resulta pues posible que a su retiro se tenga conocimiento de desvió de recursos y hasta fraudes descarados. ¿Puede el SAT fiscalizar mejor que las instancias que sancionan y aprueban la cuenta pública?, será acaso aconsejable solicitar a los gobiernos de cualquier nivel presentar en forma una declaración anual informativa de proveedores, sin importar el nivel de operaciones, para que pueda el SAT diagnosticar que proveedores han incrementado en forma sustancial su facturación y poder validar la materialidad de las operaciones. ¿Puede o no, tiene herramientas a su alcance o no?, que tal si la autoridad deja por un instante de pensar que la cuenta pública no amerita ser auditada, que tal si lo hace a la inversa y vigila a los contribuyentes proveedores de cualquier nivel de gobierno para que nuestro territorio deje de fabricar ricos al amparo del poder.

EFOS y EDOS. Empresas que Emiten Facturas por Operaciones Simuladas y Empresas que Deducen Operaciones Simuladas. La autoridad busca hoy día que las deducciones fiscales de los contribuyentes no solo estén soportadas con comprobantes que cubran requisitos fiscales, si no que sea palpable lo que dan en llamar la materialidad. Es decir, que lo que ampara un comprobante haya sido realizado, prestado, que lo haya recibido quien dice haberlo recibido, que el que dice haberlo entregado en realidad este en condiciones de haberlo entregado. En su sitio en internet la autoridad nos comparte su denominada “lista negra”, en la que se dan a conocer a los contribuyentes, que a juicio de la autoridad, o emiten comprobantes que soportan operaciones simuladas o deducen operaciones simuladas. ¿Existe estadística de lo recaudado como resultado de esos descubrimientos por parte de la autoridad?, ¿Resulta sencillo para la autoridad demostrar que se trata de una operación simulada?, por los recursos destinados, por las horas hombre invertidas, lo que se recauda derivado de esas situaciones, ¿Es rentable?

¿Que hueso tendrá mas carne?

En algo te sobra razón, de las actividades que se citan, es sin duda alguna la que mas indigna. Lo malo en ese caso, creo yo, es como luego dijera un político de cuyo nombre no me acuerdo pero de su madre si, "los podrán acusar de ladrones, pero no de tontos", eso nos lleva a ver que "saben robar", por ejemplo el caso de Humberto Moreira a quien no le han podido demostrar nada... aunque los recientes casos de los Duarte (Veracruz y Chihuahua) todo indica que su ambición fue mucha y hasta burda, por no decir, tonta.

Me tope el día de hoy con una nota en relación a los EFOS y EDOS, este es el link a la nota; www.msn.com/es-mx/dinero/noticias/en-el-...r-BBBzqiA?li=AAggxAT

Palabras mas, palabras menos...

"El Servicio de Administración Tributaria (SAT) dice tener identificadas 70 mil empresas que han facturado operaciones inexistentes por 900 mil millones de pesos, pero del 1 de enero de 2014 al 24 de mayo pasado, sólo ha publicado el nombre, razón social y Registro Federal de Contribuyentes de cuatro mil 583 personas físicas y morales que se encuentran en ese supuesto establecido en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. De éstas, dos mil 681 son “presuntos” y otros 36 “desvirtuados”, por no comprobárseles los hechos que se les imputan, de modo que nada más mil 866 tienen estatus de “definitivos”, según cifras del organismo.

Y uno se pregunta... si han facturado 900 mil millones, suponiendo todo sea afecto a tasa general de IVA, serían algo así como 144 mil millones de evasión y en ISR quizá otros 270 mil millones... ¿Qué esperan para ir por ellos?, no son pocos los rumores de empresarios que dicen que les han ofrecido "soportar los gastos que no puedan comprobar" con empresas que tienen la bendición de lo mas alto... rumores, realidad... el SAT tiene la palabra.

En días pasados escuche la noticia de que en España el fisco le va a fincar un crédito fiscal a Cristiano Ronaldo, si el famoso CR7 del Real Madrid, vale recordar que ya tuvieron esa misma experiencia Mascherano y Messi, ambos del Barcelona. No se si en México las cifras fueran igual de espectaculares, pero lo peor es que todo indica nunca lo sabremos, porque nunca los van a fiscalizar.