Compensacion IETU vs ISR Anual PF

elaborando una declaracion Anual( con calculo automatico segun declarasat ) de Personas fisicas Arrendamiento y de Salarios me doy cuenta de lo siguiente:

Isr conforme a Tarifa Anual : $ 39,215.00
menos pagos prov ISR 462.00
menos retenciones 8,220.00
menos ISR sueldos 28,462.00

ISR a cargo del Ejercicio $ 2,071.00

Cuando lleno el IETU pongo en el Renglon de Acreditamiento "ISR propio del ejercicio" los $ 39,215.00

como de IETU anual da $ 13,982.oo
menos ISR propio del ejerc $ 13,982.00
impuesto a cargo $ 00.00
menos pagos prvisionales de IETU $ 5,371.00
Impuesto a favor del ejercicio $ 5,371.00

entonces cuando al "Declarasat" le pongo siguiente y le señalo la fecha de presentacion y luego le pongo "detalle de calculo" me sale esta leyenda:

"Tiene una diferencia a su favor por los pagos provisionales efectivamente pagados de IETU que no se acreditaron total o parcialmente contra el impuesto del ejercicio, puede compensar esta diferencia contra el ISR propio. desea aplicar esta compensacion? "

por supuesto le pongo "si" y entonces el detalle del calculo me queda:

ISR
Total a pagar $ 2,071.00
Compensaciones $ 2,071.00
cantidad a cargo 0.00

IETU
Impuesto a favor $ 5,371.00

Tengo dos preguntas, por favor agradezco su ayuda..

1.-El programa solo "compenso" una parte de los pagos provisionales de IETU vs ISR del ejercicio.... una vez presentada la declaracion por internet tengo que hacer algo "extra" por la compensacion? o sea tengo que presentar alguna forma o algun escrito o algo asi ?

2.-( segun Declarasat calculo automatico de impuestos ) tengo un saldo a favor de $ 5,371.00 del IETU producto de los pagos provisionales que hice durante el ejercicio, pero x que es toda la cantidad ? si de estos pagos se compensaron vs ISR $ 2.071.00 ? como quiera sigo teniendo a favor toda la cantidad ? ( segun el detalle de calculo de Declarasat )

saludos y gracias por sus respuestas

recuerda solo acreditar el isr propio de arrendamiento, no lo que te resulta de juntar los ingresos (SALARIOS + ARRENDAMIENTO), es decir: solamente acreditaras o pondrás en el espacio ISR PROPIO DEL EJERCICIO lo que salga en proporción al ingreso de arrendamiento solamente. si considerastes el isr propio de manera conjunta, quiere decir que no esta bien el saldo a favor de ietu.

deberás enviar documentación via internet, junto con la hoja de excel que lo encontraras en el portal sat. y el archivo del programa f3241.

atte

congresista

DECLARACIÓN ANUAL PERSONAS FÍSICAS
DETALLE DE CÁLCULO ( es calculo solamente con
ingresos por Arrendamiento
aqui le pongo * 3,286 en ISR propio del ejercicio
si su actividad fuera solamente esta "arrendamiento"
no le sale nada a pagar ni ISR ni IETU

CALCULO SOLO SALARIOS============================
I.S.R.
INGRESOS ACUMULABLES
--> Salarios $ 0. 00
--> Indemnización $ 0. 00
--> Jubilación $ 0. 00
--> Asimilados a Salarios $ 0. 00
--> Total capítulo de Salarios $ 0. 00
--> Arrendamiento $ 53, 461. 00
--> TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES $ 53, 461. 00
Deducciones Personales $ 0. 00
Base gravable $ 53, 461. 00
ISR conforme a tarifa anual $ 3, 286. 00
IMPUESTO SOBRE INGRESOS ACUMULABLES $ 3, 286. 00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO $ 3, 286. 00
PAGOS PROVISIONALES $ 462. 00
RETENCIONES
--> Arrendamiento $ 8, 220. 00
--> TOTAL DE RETENCIONES $ 8, 220. 00
1A. DIFERENCIA ISR PAGADO EN EXCESO $ 5, 396. 00

I.E.T.U.
Base gravable $ 82, 248. 00
Impuesto causado $ 13, 982. 00
ISR propio del ejercicio $ 3, 286. 00
Impuesto a cargo (1a. diferencia) $ 10, 696. 00
Pagos provisionales de IETU $ 5, 371. 00
Pagos provisionales de IETU efectivamente pagados $ 5, 371. 00
Diferencia a cargo $ 5, 325. 00

ISR pagado en exceso aplicado contra IETU $ 5, 325. 00
Impuesto a favor del ejercicio $ 0. 00
ISR
ISR pagado en exceso $ 5, 396. 00
Impuesto sobre la renta $ 0. 00
--> Total a pagar $ 0. 00
--> Total de aplicaciones $ 0. 00
Cantidad a cargo $ 0. 00
Cantidad a pagar $ 0. 00
IETU
Impuesto a cargo $ 0. 00
--> Total a pagar $ 0. 00
--> Total de aplicaciones $ 0. 00
Cantidad a cargo $ 0. 00
Cantidad a pagar $ 0. 00
CANTIDAD A PAGAR $ 0. 00




Esta incluye arrendamiento y Salarios
DECLARACIÓN ANUAL PERSONAS FÍSICAS
DETALLE DE CÁLCULO ( Aqui esta el problema, le pongo
el total de ISR propio del ejercicio * 39,215.00 y el programa
compensa el IETU a favor vs ISR del ejercicio ... me dice que solo ponga la proporcion en el renglon de "ISR propio del ejercicio" de acuerdo a estos datos entonces cual deberia poner en vez de la cantidad de $ 39,215? debo poner $ 3,286.00 que era lo que salia en el calculo anterior y que era solo de arrendamiento ? o que cantidad pongo ?


I.S.R.
INGRESOS ACUMULABLES
--> Salarios $ 200, 684. 00
--> Indemnización $ 0. 00
--> Jubilación $ 0. 00
--> Asimilados a Salarios $ 0. 00
--> Total capítulo de Salarios $ 200, 684. 00
--> Arrendamiento $ 53, 461. 00
--> TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES $ 254, 145. 00
Deducciones Personales $ 0. 00
Base gravable $ 254, 145. 00
ISR conforme a tarifa anual $ 39, 215. 00
Subsidio para el empleo $ 0. 00
IMPUESTO SOBRE INGRESOS ACUMULABLES $ 39, 215. 00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO $ 39, 215. 00
PAGOS PROVISIONALES $ 462. 00
RETENCIONES
--> Salarios

---

> Sueldos $ 28, 462. 00
--> Total capítulo de Salarios $ 28, 462. 00
--> Arrendamiento $ 8, 220. 00
--> TOTAL DE RETENCIONES $ 36, 682. 00
1A. DIFERENCIA IMPUESTO A CARGO $ 2, 071. 00
ISR a cargo del ejercicio $ 2, 071. 00

I.E.T.U.
Base gravable $ 82, 248. 00
Impuesto causado $ 13, 982. 00

ISR propio del ejercicio $ 13, 982. 00
Impuesto a cargo (1a. diferencia) $ 0. 00
Pagos provisionales de IETU $ 5, 371. 00
Pagos provisionales de IETU efectivamente pagados $ 5, 371. 00
Diferencia a favor $ 5, 371. 00
Impuesto a favor del ejercicio $ 5, 371. 00
ISR
Impuesto sobre la renta $ 2, 071. 00
--> Total a pagar $ 2, 071. 00
Compensaciones $ 2, 071. 00
--> Total de aplicaciones $ 2, 071. 00
Cantidad a cargo $ 0. 00
Cantidad a pagar $ 0. 00

IETU
Impuesto a favor $ 5, 371. 00
--> Total a pagar $ 0. 00
--> Total de aplicaciones $ 0. 00
Cantidad a cargo $ 0. 00
Cantidad a pagar $ 0. 00
CANTIDAD A PAGAR $ 0. 00
Tipo de declaración: Normal


adjunto el archivo en pdf con estos mismos datos para que se aprecie
el calculo como lo determina el programa....

congresista escribió:

recuerda solo acreditar el isr propio de arrendamiento, no lo que te resulta de juntar los ingresos (SALARIOS + ARRENDAMIENTO), es decir: solamente acreditaras o pondrás en el espacio ISR PROPIO DEL EJERCICIO lo que salga en proporción al ingreso de arrendamiento solamente. si considerastes el isr propio de manera conjunta, quiere decir que no esta bien el saldo a favor de ietu.

deberás enviar documentación via internet, junto con la hoja de excel que lo encontraras en el portal sat. y el archivo del programa f3241.

atte

congresista

ya estoy bajando el programa f3241 ( por si lo voy a necesitar) pero no encuentro la hoja de excel que menciona ??

la encuentras en esta liga Hoja de excel

Gracias Ramiro, ya baje la hoja de excel, ahora a esperar respuesta de los ultimos datos que puse en este post. . . .