error en declaracion de iva a favor

Hola buenas tardes espero me puedan ayudar, de una persona fisica regimen intermedio se presento pago de iva del mes de julio de 2009 con saldo a favor, pero ahora nos damos cuenta de que no hay saldo a favor si no a cargo y que este saldo a cargo se va a cubrir con un saldo a favor que se tenia en el mes de junio 2009.
Mi duda es como presentar la declaracion complementaria?

Gracias por su ayuda

simplemente has una complementaria en el portal del banco tomando los datos de la "normal" y pagándola, ya sea en efectivo o mediante compensaciòn., con la inteligencia que si lo pagas con "compensación" deberás de presentar el aviso 32 junto con los programas electrónicos que se está obligado.

Buenas tardes.

Presente su complementaria de julio donde le resultará saldo a cargo y contra ese saldo acredite el saldo a favor del mes anterior.

Saludos

elsy_fdz escribió:

Mi duda es como presentar la declaracion complementaria?

Presentala en "0" manifestando el motivo de que el IVA acreditable fué igual o superior al IVA trasladado.

Ésto, ya que el saldo a favor de un mes es acreditable contra el saldo a cargo de meses posteriores, hasta agotar dicho saldo a favor.

Ejemplo:

Jun 2009 ($ 80 )

Julio:
Trasladado $ 100
Acreditable $ 70

A esos $ 70 le sumas 30 (de junio) de tal suerte que los importes se empaten. Al estar empatados tu saldo a cargo resultaria "0", básicamente pq el acreditable fue igual al trasladado, como antes de comentó.

Si en vez de 80, tuvieses a favor 25 en junio, estos sumados a los $ 70 te darian apenas $95, por lo que en julio tendrías a cargo $ 5, sobre los que tendrias que pagar, además, act y rec correspondientes.

En conclusión, la aplicación de IVA vs IVA, tiene la naturaleza de "acreditamiento", es decir, solo lo restas, lo reflejas en papeles de trabajo, y el resultado de esa resta es lo que das a conocer a la autoridad mediante la declaración, es decir, no se le avisa ni nada por el estilo.

La compensación, igual es resta matemática, pero este concépto aplica cuando se trata de diferentes contribuciones, v.gr, IVA vs ISR, etc. y en estos casos, si debes avisar a la autoridad sobre lo compensado, origen del saldo a favor, etc, mediante el F3241 y todo el rollo que conlleva.

bandido escribió:

simplemente has una complementaria en el portal del banco tomando los datos de la "normal" y pagándola, ya sea en efectivo o mediante compensaciòn., con la inteligencia que si lo pagas con "compensación" deberás de presentar el aviso 32 junto con los programas electrónicos que se está obligado.

Buenas tardes foristas.

En este apartado seria el formato 41 no el 32.

Saludos.

Hola de nuevo, en relacion a tu duda, si tuviste un saldo a favor de un mes anterior, cerciorate que ese si este pressentado como tal en el portal bancario.

De ser asi, entonses presentarias una declaracion estadistica de este periodo a declarar, en la cual indiques que estas acreditando saldos a favor de IVA de periodos anteriores por un importe de $ xxxxxx.xx, esto te lo recomiendo que lo hagas, aunque no esta indicado en ningun lado, te ayuda a llevar un control sobre tus acreditamientos de dicho saldo a favor.


Espero haber sido claro.

Saludos.