ISR anual contra IETU Anual

es importante saber el por que la diferencia e IETU entre el provisional y lo determinado en la anual, analizalo y si es posible comentalo, SUPONGO ACTUALIZASTE ALGÚN CREDITO anual, es comun que pase eso, en cuanto a tu pregunta eso no es relevante, comparto la opinion de mikecoz81.
No hay CU supongo que si hubiera perdidas ya las amortizaste? si no hazlo.

El calculo desde mi punto de vista esta mal,

ISR a Pagar $75000 (no hubo Pagos provisionales, ya disminuiste las perdidas si existen)
a esta cantidad le compensaras el IETU a Favor en el portal bancario de $55000
Pagando $20000 de ISR mas actualizaciones y recargos

PARA IETU
IETU anual $47,000.00
ISR PAGADO 75000
IETU Pagos Provisionales $55,000.00

IETU A FAVOR $55,000.00



Saludos y bienvenida March, aqui aprenderas mucho

de acuerdo con el calculo comentado por los colegas

IETU Anual $ 47,000
ISR Anual $ 47,000
IETU A cargo $ 0
PP de IETU $ 55,000
IETU a favor $ 55,000

Ahora me queda al igual que todos porque en la declaracion anual disminuye el IETU

Esta disminucion se realiza conforme el articulo 8 segundo parrafo

...se podrá acreditar la cantidad que se determine en los términos del penúltimo párrafo de este artículo y una cantidad equivalente al impuesto sobre la renta propio del ejercicio, del mismo ejercicio, hasta por el monto de dicha diferencia.