COMO DEPURAR SALDOS

Buenas tardes.

No se trata de hacer lo que se considere más fácil, si tienes la intención de corregir lo que tus antecesores no hicieron o hicieron mal, lo debes de hacer correctamente, para empezar aportanos más datos que nos den las herramientas para poder darte una mejor opinion, por ejemplo en que regimen tributa, con esto sabremos si tiene la obligación de elaborar un balance y el estado de resultados, impresion de libros, etc.

Saludos..

comento david que es persona fisica, y pago en efectivo, para donde le mueves?, solo contra el patrimonio. no le veo para donde mas.

si tiene obligacion de balance y estado de resultados y libros contables, considero que toda persona que tiene una actividad economica esta obligado, o solo a los que obliga la ley de isr?

la contabilidad no parte de lo fiscal, parte de registrar los movimientos realizados por una entidad economica.

SI EN EFECTO ES PERSONA FISICA CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL.
MUCHAS GRACIAS POR SUSU COMENTARIOS, LA VERDAD LA CONTABILIDAD PASADA ES UN DESM............ CORRIEGENDO VARIAS COSAS . CREO QUE ME INCLINO PARA CANCELAR CONTRA EL PATRIMONIO

MUCHAS GRACIS POR SUS COMENTARIOS

esto es talacha, primero deberas integrar todas las declaraciones todos los pagos, si no las tienen que vaya al SAT y que pida revisar su historial ahora con la fea puede ver su expediente y ahi vienen estos.
si el problema no es es y son registros pues es simple debes ir cargando y abonando lo que el no hizo, y en teoria tiene resultados fiscales del ejercicio la llevas contra esa cuenta, y vas cancelando los saldos.

comento david que es persona fisica, y pago en efectivo, para donde le mueves?

Pues a registrar como debe de ser, primero ya con lo que nos comenta David, si tiene saldos en las cuentas de pasivo "Impuestos y contribuciones x pagar" debe de tener saldos tambien en las cuentas de pagos provisionales de ISR efectuados, es decir, por lo menos realizaron la provisión y la cancelación del IVA acreditable contra el IVA por pagar.

Lo correcto seria: con los saldos de 2004 al 31 de diciembre de 2004, identificar si el saldo de la cuenta de pasivo es igual a los pagos que realizaste en efectivo, si es asi, entonces los cancelas contra caja, despues de esto, Registrar el ISR del ejercicio en una cuenta de Gastos y le disminuyes los pagos provisionales de ISR (cuenta de activo) y con esto te da el resultado que obtuviste en tu declaración anual. Si haces esto, obviamente el balance se va a mover y se tendria que hacer una complementaria.

Lo rapido y facil cancela tus pasivos contra patrimonio.

Tu decides que hacer.

comento david que es persona fisica, y pago en efectivo, para donde le mueves?

Pues a registrar como debe de ser, primero ya con lo que nos comenta David, si tiene saldos en las cuentas de pasivo "Impuestos y contribuciones x pagar" debe de tener saldos tambien en las cuentas de pagos provisionales de ISR efectuados, es decir, por lo menos realizaron la provisión y la cancelación del IVA acreditable contra el IVA por pagar.

Lo correcto seria: con los saldos de 2004 al 31 de diciembre de 2004, identificar si el saldo de la cuenta de pasivo es igual a los pagos que realizaste en efectivo, si es asi, entonces los cancelas contra caja, cajadespues de esto, Registrar el ISR del ejercicio en una cuenta de Gastos y le disminuyes los pagos provisionales de ISR (cuenta de activo) y con esto te da el resultado que obtuviste en tu declaración anual. Si haces esto, obviamente el balance se va a mover y se tendria que hacer una complementaria.

Lo rapido y facil cancela tus pasivos contra patrimonio.

Tu decides que hacer.

oisc, con todo respeto y sin afan de polemizar, primero dices lo correcto, pero esto es una apreciacion personal tuya, porque?, estas suponiendo varios puntos, existe la cuenta de caja,(deberia, pero no tenemos ni tu ni yo la certeza), el isr no lo puedes registrar en gastos, no es una cuenta de gastos, solo por la naturaleza de la cuenta, y si no registraron nada como dice david, estas suponiendo que debe de existir una cuenta de pagos provs de isr efectuados, por lo que yo supongo (tan valido como tu apreciacion) que no existe, como no existe forma de verificar el como y de donde se pagaron los impuestos.

no se trata de lo rapido y facil, se trata de que con los elementos que nos da david, entregar una solucion, obvio sin tener el conocimiento de la realidad que el esta enfrentando.

por ultimo no son competencias. no quiero demostrar nada ni me interesa hacerlo, se trata de aportar unicamente.

pd a lo mejor si me senti agredido por lo de lo rapido y facil. perdon si lo malinterprete.

Nombre lo escriibi sin menospreciar tu comentario, mis respectos ante todo para ti mi estimado Jose Antonio, yo le aporto un comentario de lo poco que se, pero definitivamente con los elementos que cuente el buen David, procedera a hacer lo que el considere correcto, despues de todo nosotros estamos partiendo de apreciaciones y el tiene los elementos a la mano para decidir que hacer.

Recibe un afectuoso saludo de tu servidor.