Duda Pago Provisional IETU Honorarios

Buen dia a todos:

Me gustaria conocer su opinion sobre el calculo de un medico de si esta bien

Para ISR
Ingresos cobrados 4111.11
Deducciones 0
Base 4111.11
Lim inf 496.08
Exc 3 615.03
% excedente 6.40
Impto M. 231.36
Cuota fija 9.52
ISR a Cargo 240.88
10% Ret por PM 411.11
Impuesto a Pagar 0.00

Para IETU
Ingresos cobrados 4 111.11
Deducciones 0.00
Base 4 111.11
tasa 16.5%
Pago PRov 678.33
Pago prov de ISR 240.88
Pago prov a enterar 437.45

Mi duda es basicamente sobre que cantidad disminuir al IETU como pago pago provisional de ISR.

Agradezco de antemano sus comentarios

Saludos

mensaje corregido<br><br>Mensaje editado por: ernye, el: 09/01/2008 13:37

ernye escribio:

primero.- no le puedes restar los 240.80 ya que no estan efectivamente pagados, recuerda que los cancela tes con la retencion

segundo. aunque los hubieras pagado no se los puedes restarya que:

tercero.- a este impuesto solo se le restaran los pagos provicionales de este mimo impuesto

esto es : isr contra isr
iva conta iva - ietu contra ietu

HOLA:
Cúal es el fundamento legal para no restar el PP de ISR?.

El ejemplo PP IETU sólo le falto restar el ISR retenido

Saludos

Saúl CASTRO vÁZQUEZ

estas son dos columnas nada mas que no se como hacerlas hay sialguen puede separalas

quise hacer una correccion y no pude; pido disculpas por lo anterior sobre el que no se Puede acreditar el ISR de Ieto ya que es incorrecto espero esto ayude.

ISR IETU
ingresos 1000 1000
gastos generales 500 500
nomina gravada 300
utilidad fiscal/base 200 500
isr(cant.solo como ejemplo) 28
tasa IETU 16.5% 82.5
credito nomina gravada 16.5% (49.5)
impuesto a pagar 33
menos pagps prov. de ISR (28)
impuesto a cargo 02

nota: solo se deduce el 16.5% de la nomina gravada para el IETU.

no tengo fundamento legal pero lo aporto de una actualizacion que dieros unos asesores fiscales<br><br>Mensaje editado por: ernye, el: 09/01/2008 13:34