COMO CONTABILIZAR REP. DE CAJA CHICA

HOLA SALUDOS
UNA DUDA
COMO CONTABILIZAR UNA REPOSICION DE CAJA CHICA
EJEMPLO: COMPROBACION DE GTOS POR $1000 FACTURA NO.1215
BANCOS 1000
ACREEDORES DIV
JUAN PEREZ 1000

PROVISION:

PROVEEDORES 1000
IVA 137.93

ACREEDORES DIV 1000

ES ESTO CORRECTO ?????? GRACIAS

La reposición de caja chica se basa en la liquidación de comprobantes de menor cuantía, los cuales fueron cubierto en efectivo. Cada uno de esos comprobantes tiene su propia aplicación, pero el pago de ellos es con un cheque que cubre el total.

Cada comprobantes se cargará a la cuenta o subcuenta a que corresponda y si tiene iva a la cuenta del iva recuperable. La suma de los pagos más su iva es el monto que debemos pagar con un cheque y por lo tanto, será un abono a la cuenta del banco del cual se tomó.

Me parece que no es adecuado el asiento como lo planteas, salvo que tengas una justificación que no se alcanza a apreciar en la forma como planteas tu consulta. Quizá ampliando los datos que proporcionas resulte más fácil comprender tu posición o afirmar la que aquí se plantea.

Saludos cordiales