COMO SE REGISTRA CONTABLEMENTE????

HOLA en la empresa donde doy mi servicio social tienen una linea de credito y llega un estado de cuenta con los siguientes datos:

DETALLE LINEA DE CREDITO

DESCRIPCION CARGOS ABONOS

saldo final del periodo ant. 13,805.8

disposiion d capital 350,000 0
disposicion de capital 1,000,000 0
factuarcion intereses 1,203.59 1,203.59
facturacion comision 1,169.71 1,169.71
fact iva comision 187.15 187.15
DISPOCISION DE CAPITAL 2,560.45 0
cobro de intereses 1,203.71 1203.71
cobro de comision 1,169.71 1,169.71
cobro de iva comision 187.15 187.15
saldo 1,366,366

MI DUDA ES PORQUE LAS FACTURACIONES SE CARGAN Y ABONAN AL MISMO TIEMPO Y LUEGO VUELVEN A APRACER COMO COBROS..... Y COMO PUEDO YO REGISTRAR ESTO EN MI CONTABILIDAD YA QUE TAMBIEN DEBO LLEVAR UNA CONCILIACION PARA EL ACREEDOR OSEA EL BANCOM (PASIVO).... bueno esperare sus valiosas respuestas gracias de antemano a todos por s u ayuda¡¡¡