COMO DEPURAR SALDOS

Buenas tardes.

No se trata de hacer lo que se considere más fácil, si tienes la intención de corregir lo que tus antecesores no hicieron o hicieron mal, lo debes de hacer correctamente, para empezar aportanos más datos que nos den las herramientas para poder darte una mejor opinion, por ejemplo en que regimen tributa, con esto sabremos si tiene la obligación de elaborar un balance y el estado de resultados, impresion de libros, etc.

Saludos..

comento david que es persona fisica, y pago en efectivo, para donde le mueves?

Pues a registrar como debe de ser, primero ya con lo que nos comenta David, si tiene saldos en las cuentas de pasivo "Impuestos y contribuciones x pagar" debe de tener saldos tambien en las cuentas de pagos provisionales de ISR efectuados, es decir, por lo menos realizaron la provisión y la cancelación del IVA acreditable contra el IVA por pagar.

Lo correcto seria: con los saldos de 2004 al 31 de diciembre de 2004, identificar si el saldo de la cuenta de pasivo es igual a los pagos que realizaste en efectivo, si es asi, entonces los cancelas contra caja, cajadespues de esto, Registrar el ISR del ejercicio en una cuenta de Gastos y le disminuyes los pagos provisionales de ISR (cuenta de activo) y con esto te da el resultado que obtuviste en tu declaración anual. Si haces esto, obviamente el balance se va a mover y se tendria que hacer una complementaria.

Lo rapido y facil cancela tus pasivos contra patrimonio.

Tu decides que hacer.